IRB

BN Bank må ha nye IRB-modeller: – Vi er kanskje verdens minste IRB-bank

Banken opererer nå med en sikkerhetsmargin som senker ren kjernekapital, frem til man får godkjent nye modeller.

Administrerende direktør Svein Tore Samdal i BN Bank.

I februar i år fikk BN Bank pålegg fra Finanstilsynet om å utvikle nye modeller for utlån til foretak, eller tilpasse seg gjeldende modeller til bankens portefølje. Siden den gang har banken operert med ekstra sikkerhetsmarginer ved beregning av bankens kapitaldekning.

– Vi er Norges minste IRB-bank. Vi er kanskje verdens minste IRB-bank. Det kan være litt slitsomt til tider, for det er mye å regne på. Vi ser ofte andre banker som sier at de kunne hatt så mye avkastning på egenkapitalen om de var IRB, men det er ikke så lett. Det er mye jobb, sier administrerende direktør Svein Tore Samdal i BN Bank til BankShift.

Banken har regnet på effektene av sikkerhetsmarginen de nå er nødt til å operere med, og sier den utgjør omtrent 0,7 prosentpoeng på ren kjernekapital. Samdal påpeker at sikkerhetsmarginen ikke har betydning for bankens daglige drift.

Banken regner med å ha på plass nye IRB-modeller en gang i 2024.

Dette er IRB

IRB, eller «Internal ratings-based approach», er noe banker kan søke Finanstilsynet om å benytte. Får man godkjent søknad, vil banken kunne bruke egne interne modeller til å beregne kapitalkrav for kredittrisiko. IRB-modeller gir som regel banken et lavere kapitalkrav enn hva en standarmetodebank har. Til gjengjeld er det mye arbeid og strenge krav som må gjøres for å få godkjente IRB-modeller.

I dag benytter følgende ni norske banker IRB:

  • Sparebanken Vest
  • SpareBank 1 Nord-Norge
  • SpareBank 1 Østlandet
  • SpareBank 1 SMN
  • SpareBank 1 SR-Bank
  • Sparebanken Møre
  • DNB Bank
  • BN Bank
  • Santander Consumer Bank

Oppdatert 20.11.2023

Porteføljen er endret

– De modellene som ble etablert da vi ble IRB, reflekterer ikke det som er porteføljen vår i dag. I ettertid har vi startet med byggelån og vi har også andre type kunder. Dette var noe vi var klare over, og som vi har jobbet med over tid, sier Samdal.

BN Bank, som er eid av seks banker og ulike andre selskaper under Sparebank 1-paraplyen, jobber nå sammen med alliansen for å finne modeller som passer dem.

– Vi har to muligheter. Det er å etablere nye, egne modeller, eller gå over på samme modell som Sparebank 1-alliansen har. Vi jobber med dem nå, parallelt som vi jobber med å se på egne modeller, sier Samdal.

Strukturendring på eiersiden

Det kan bli endring i eierstrukturen hos BN Bank, ettersom det er flere fusjoner innad i Sparebank 1-alliansen. Hos BN Bank er Sparebank 1 SMN og Sparebank 1 SR-Bank de to største eierne, med 35,02 prosent eierandel hver. Sparebank 1 Sørøst-Norge er sjette største eier med 7,46 prosent, og om myndighetene godkjenner fusjonen mellom SR og Sørøst, vil den fremtidige banken, Sparebank 1 Sør-Norge, få en eierandel på 42,48 prosent. 

I et ferskt intervju med Bankshift er også konsernsjef i SMN tydelig på at sammenslåing er en rute de vurderer nøye.

– Det har vært stadig endringer på eiersiden i BN Bank. Det var 12 eller 13 på eiersiden da Sparebank 1 kjøpte banken. Underveis har noen solgt seg ut, ned eller opp. Vi nyter godt av alliansen på ting som ikke har med konkurranse å gjøre, som modeller, sier Samdal.